id: 25297
Title: Functioning of the financial monitoring system in banking institutions = Функціонування системи фінансового моніторингу у банківських установах
Authors: Yurchuk N
Keywords: банк, банківська система, фінансовий моніторинг, шахрайство, легалізація (відмивання) доходів, фінансування тероризму
Date of publication: 2020-06-22 15:25:25
Last changes: 2020-06-22 15:25:25
Year of publication: 2020
Summary: Глобалізаційні процеси в світі супроводжуються виникненням проблем, які пов’язані з збільшенням операцій по відмиванню грошей та фінансуванню тероризму. За умов недосконалості українських національних механізмів регулювання фінансово-кредитної системи це сприяє переміщенню «брудних» грошей через національні кордони. Найбільш привабливою для відмивання грошей є банківська система, оскільки ця система пов’язана з іноземними банківськими та іншими установами і дозволяє швидко виконувати широкий спектр банківських операцій та оперувати значними сумами грошей.
В Україні на сьогодні склалися об’єктивні умови для активного відмивання грошових коштів. Поширенню цього явища значною мірою сприяє закритість банків, існування банківської таємниці, невизначеність законодавчої бази щодо реєстрації та джерел походження первинного капіталу. Банківська справа продовжує залишатися основною ланкою у сфері відмивання коштів підприємницьких структур. У цьому зв`язку дослідження питань функціонування системи фінансового моніторингу в банках України набуває особливого значення.
Проаналізовано підходи до визначення поняття «фінансовий моніторинг» та зазначено, що фінансовий моніторинг – це специфічна форма фінансового контролю, яка являє собою систематичне здійснення уповноваженими державними органами та особами, що обслуговують фінансові операції чи надають фінансові послуги, заходів, спрямованих на запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансування тероризму. Також виділено суб’єкти первинного фінансового моніторингу, окреслено місце фінансового моніторингу у банківській системі України, розглянуто особливості проведення фінансового моніторингу вітчизняними банками, виокремлено загальні вимоги Національного банку України до банків та певні їх зобов’язання, описано фінансовий моніторинг у банку. Зазначено найпоширеніші схеми відмивання грошей за участю банків, визначено основні проблеми функціонування системи фінансового моніторингу в банках, наведені пропозиції та рекомендації, які сприятимуть удосконаленню системи фінансового моніторингу та підтримці стабільного функціонування банківської системи.
URI: http://repository.vsau.org/repository/getfile.php/25297.pdf
Publication type: Статті у зарубіжних наукових фахових виданнях (Copernicus та інші)
Publication: Norwegian Journal of development of the International Science. Norway : Oslo, 2020. - № 43., Vol.2. - Р. 54-62.
In the collections :
Published by: Адміністратор
File : 25297.pdf Size : 905176 byte Format : Adobe PDF Access : For all
| |
|
|
